悟喜生活国际控股集团有限公司（股票代码：08148）10月6日公布内部监控检讨的主要发现及整改结果。公告显示，公司委聘信永方略风险管理有限公司对集团内部监控进行独立检讨，共识别出8项主要内部监控缺陷，其中1项被分类为高风险，其余7项为中等风险。

为提升治理水平，集团围绕员工内部控制认知、合约核准、印章管理、财务月末结账、凭证管理、发票管理、仓库管理以及收益确认八大环节，逐一落实纠正措施，包括： 1. 制定并实施年度及入职强制培训计划，将所有新制定或更新的内部控制政策发放至全员； 2. 在系统内建立合约用印申请及核准流程，并纳入法律顾问、财务部及管理层多级审批； 3. 更新印章管理制度，要求使用前须系统申请并留存记录，同时设立印章借用登记册； 4. 设立月结清单、账龄分析报告及相关审批记录，明确责任人及完成时限； 5. 在会计系统配置权限分隔，禁止同一人编制并审批会计凭证； 6. 将发票开具申请及核准流程全部线上化，保留完整审批链； 7. 与云仓服务方重新签订仓储协议，完善仓库系统账户分权和流程记录； 8. 按业务分部制定收益确认政策，并由财务总监负责定期审阅。

信永方略于跟进检讨期间确认上述主要整改措施已实施完毕，未再发现相关缺陷。审计委员会及董事会认为： (i) 关键内部监控缺陷已获补救，相关风险控制在合理可接受水平； (ii) 集团采取的补救及改进措施适当且充分。

公告强调，集团将继续定期审视内部监控政策，并至少每年为员工提供一次复训，以确保控制措施得到持续执行。