（一）重要提示、预期时间表及全球发售架构 根据已公布资料，东鹏饮料（集团）股份有限公司（下称“公司”）本次全球发售包括香港公开发售与国际配售两部分，香港公开发售股份数目为4,089,000股（可予重新分配），国际发售股份数目为36,800,900股（可予重新分配及视乎超额配股权行使而作出调整），合计40,889,900股（视乎超额配股权行使与否而定）。香港公开发售可在认购需求较高时启动回拨机制。本次发行设有超额配股权，最高可不超过国际配售初始股份数目的15%。根据文件所载时间表，香港公开发售预计自2026年1月26日上午9时正开始，1月29日中午12时正截止；并在2026年2月2日下午11时正或之前公布配售结果等信息。

（二）公司概况 公司名称为东鹏饮料（集团）股份有限公司，股票代码09980。报告显示，公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会以及战略与可持续发展委员会，以配合公司治理需要和业务发展目标。从所披露的技术词汇可见，公司经营范围涉及饮品生产可能用到包含电解质、营养成分、包装材料等相关概念，内部管理框架涵盖法律合规、财务管理及人力资源等多维度。

（三）行业概况 招股资料中，虽未有明确的行业规模或数据阐述，但提及若干专业术语，涵盖化学营养成分、包装用料及数字化管理方式。这些信息显示公司经营与行业需求密切相关，可能涉及饮料制造、包装物流及销售网络等上下游环节。公司通过在包装材料、原料及信息系统等方面的管理，结合香港及国际资本市场的发售结构，向行业内不同投资者群体提供认购机会。

（四）财务概况 报告中载明，公司在财务管理上设有相应的内部控制政策与监督程序，例如会计政策运用、审批流程和培训制度。同时，审计委员会负责审阅内控及风险管理措施。在本次招股资料内，关于公司具体历史收入或利润的数字并未直接呈列，但文件强调了财务管理与流程监控对公司运营效益和合规水平的重要性。

（五）基石投资者及主要风险因素 本次发售文件暂未有专门针对基石投资者的说明。关于可能面临的风险，报告提及了宏观经济变化、公司资本及流动资金需求、品牌和知识产权保护、行业竞争格局、监管环境变化、技术进步、专业人才的招聘及留用以及汇率波动等多方面因素，不确定性亦包括公司无法完全掌控的市场或运营条件。如后续情况发生重大变化，管理层会根据上市规则及相关法规要求对风险评估进行更新。

（六）未来计划及所得款项用途 本次全球发售由承销商与保荐人组建的包销网络负责分销，以实现香港公开发售及国际配售的认购与结算。招股文件对于筹得资金的具体运用安排，将以正式公告及章程所示为准。公司表示通过巩固内部治理、聚焦产品与营销，并配合审计委员会及其他专业委员会的风险监督，以支持后续发展。