2026年8月18日，福耀玻璃工业集团股份有限公司（03606）在上海证券交易所网站披露《内部审计制度（2026年第一次修订）》。公告显示，此次修订旨在进一步健全公司内部审计监督与制约机制，保障公司资产安全与股东合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，对原有制度进行完善。

根据修订后的制度，公司设立审计部，在董事局审计委员会领导下独立行使内部审计职权，并向审计委员会报告工作。审计部被赋予以下主要职责： 1. 起草内部审计制度并编制年度审计计划； 2. 审查公司及子公司内部控制、财务资料、重大投资项目、生态环境保护责任等事项的合规性与有效性； 3. 对高级管理人员及关键岗位负责人开展任期、离任及专项经济责任审计； 4. 至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况，每年提交内部审计工作报告； 5. 在董事局审计委员会督导下，至少每半年检查募集资金使用、关联交易及重大资金往来等情况。

制度明确，审计部可独立获取和调取包括会计账簿、合同、银行对账单等在内的审计资料，并可对违法违规行为提出处理建议与追责意见。对审计发现的问题，公司将建立整改及跟踪机制，整改结果需书面反馈审计部，并作为相关人员考核与激励的重要依据。

此外，福耀玻璃对内部审计人员提出职业操守要求，强调独立性、客观性及保密性，并规定对打击报复审计人员的行为进行严肃处理。

该制度自董事局审议通过之日起生效，原《内部审计制度》同步废止。公司表示，修订后的内部审计制度将进一步提升治理效能，强化风险防控，为企业长期稳健经营提供制度保障。