税务部门正在审计一些澳大利亚最大的房地产、建筑和酒店公司，因涉嫌通过虚假的安排不当申请GST退税。

澳大利亚税务局（ATO）在周四发布的警告中明确表示，房地产、建筑和酒店行业的大型公司正受到密切监控。ATO的调查工具显示，越来越多的公司可能在不正当地申请退税，在某些情况下，金额甚至高达数千万澳元。

“涉事公司将面临后果，包括利息费用、罚款、罚金，必要时还会受到起诉，或者将案件移交给联邦公共检察署，”助理专员Adam O’Grady说道。

O’Grady表示，他所见到的GST税务欺诈案件并非孤立事件，而是虚假开票等不诚实申报行为日益增多，尽管去年年底严重财务犯罪专案组已经发出了警告。

税务局拒绝提供有关正在调查的GST退税金额的具体数据，因为公开这一信息可能会暴露正在调查的公司，毕竟只有相对少数的公司拥有足够规模来大规模申请GST退税。

税务局还表示，将暂时扣留那些怀疑可能不合法的GST退税，直到纳税人能够提供详细信息以验证他们的申报和交易。公司如果在某一期间的开销超过收入，就可以申请退还其为经营业务支付的GST费用。

这一审查的加强，源于ATO对倒闭的酒店集团Virtical的调查，该公司涉嫌策划了一宗高达1.44亿澳元的GST欺诈案，用于资助其收购悉尼和墨尔本的标志性酒吧。

对Virtical的指控目前已成为联邦法院诉讼的一部分，如果指控成立，将成为澳大利亚历史上最大的GST欺诈案件。清算人还在追讨Virtical所有者超过2.45亿澳元，指控他们经营一个欺诈计划，欺骗纳税人和债权人。

在周四发布的税务警报中，ATO概述了欺诈者常用的“套路”。这些骗局通常涉及虚假开票，企图为并未发生的交易或未按声称的金额进行的交易申请GST抵扣。

警报指出，虚构的高价值商品或服务采购价格虚高，或者即使是真实的采购，也被夸大其词。服务往往被模糊地描述为项目管理或咨询服务，故意让它们变得“难以核实”。

另外，某些企业会选择破产，以规避ATO的合规检查或追缴行动，这导致投资者或顾客也会失去资金。

“作为这些安排的一部分，一些实体选择破产，这影响了无辜的受害者和其他也损失资金的实体，”O’Grady说。

“这一特征之一是某些实体将选择破产以逃避ATO行动和追回行动。如果从房地产和建筑的角度来看，人们会向这些实体支付定金。如果这些实体破产，消费者或客户往往会失去这些定金。”

一个关键特点是共谋，供应商和接收方之间没有独立交易，通常是相关方或彼此的合作者。ATO还发现一些公司使用“空壳董事”来掩盖他们的真实关系。