-- 公司概況 -- LINGYI iTECH (GUANGDONG) COMPANY 廣東領益智造股份有限公司（下稱「領益智造」）主要從事精密零部件及模組製造業務，業務範圍涵蓋消費電子、AI智能組件、先進製造配套等領域。公司前身可追溯至2006年設立的領勝電子，並於2018年通過資產重組在中國境內上市。其控股股東組合包括曾女士及領勝投資，於上市前合計持股約58.13%，預計本次全球發售完成後仍將保持對公司的控制地位（約52.32%）。 公司在經營過程中需面對國際貿易、監管政策及供應鏈等多重不確定因素，公告提示了市場需求波動、貿易壁壘、原材料供應及技術合規等風險，並強調會通過完善內部控制與風險管理機制應對潛在挑戰。

-- 行業概況 -- 領益智造所處的精密製造及模組行業與下游電子及AI應用需求緊密相關，整體市場受宏觀經濟走勢、科技更新節奏及跨國貿易環境影響較大。隨着人工智能、智能終端及新能源產業的持續發展，相關零部件與模組需求不斷拓展，但行業也面臨國際競爭、技術迭代和供應鏈穩定性考驗，企業需在品質管控和創新研發方面保持優勢。

-- 財務概況 -- 公司已在境內A股上市，並依據公告編制了截至2025年12月31日的未經審計備考財務資料。若假設本次全球發售已於該基準日完成並以每股10.18港元計，公司的備考經調整綜合有形資產淨值約為人民幣28,281,937千元。公告同時提及公司將在上市後加強財務審慎及內控管理，以優化資金使用效率並確保穩健運營。

-- 基石投資者 -- 現有披露資料並未出現本次發行相關的基石投資者或鎖定安排說明。

-- 籌資用途 -- 假設最高發售價為每股10.18港元並扣除相關發行費用後，領益智造預計本次全球發售所獲淨額約為81.52億港元。公司計劃將募集資金主要用於以下五大方向： • 約37.6%用於業務擴張，包括先進製造技術升級、產能提升及新市場開拓； • 約11.9%用於核心研發能力與技術創新投入； • 約30.0%用於在人工智能、高端材料及其他前沿領域的戰略投資及併購； • 約10.5%用於建設新產線與基地擴容，進一步提升智能化與柔性生產能力； • 約10.0%用於營運資金及一般企業用途。 公司表示，尚未動用的募集資金將暫存於經授權的金融機構，以備後續運用。