Bancroft Fund Ltd.（紐約證券交易所美國板塊代碼：BCV，下稱「該基金」）董事會宣佈一項現金股息分派，每股0.35美元。該股息將於2026年6月23日支付給截至2026年6月15日登記在冊的普通股股東。

該基金計劃支付以下兩者中金額較高的一項：一是基金過去12個月平均月末市場價格的5%作為年度分派，二是滿足《國內稅收法典》對受監管投資公司規定的最低分配要求所需的金額。

董事會每個季度都會審查來自收入、已實現資本利得或可用資本的潛在分配金額。董事會將繼續監控基金的分配水平，同時考慮基金的資產淨值和當前金融市場環境。如有必要，基金將在12月支付一筆調整性分配，其中包含超出季度分配的額外收入和已實現淨資本利得。基金的分配政策可能隨時被董事會修改或終止，無法保證該政策將持續執行。分配率不應被視為投資該基金的股息收益率或總回報。

對於個人投資者而言，全部或部分分配可能被視為長期資本利得或合格股息收入（或兩者兼有），每項均適用於長期資本利得的最高聯邦所得稅稅率，目前在個人應稅賬戶中為20%（或根據個人稅級可能更低）。此外，某些收入超過特定門檻的美國個人股東、遺產或信託，將需要對其「淨投資收入」支付3.8%的醫療保險附加費，這包括從基金獲得的股息以及出售或以其他方式處置基金份額所產生的資本利得。

如果基金在特定年度內產生的收益（股息和利息收入減去費用，以及已實現淨資本利得）未能達到或超過基金在該年度支付的總分配金額，那麼超出基金收益的分配部分將被視為資本返還。由於這被視為對股東原始投資的部分返還，通常無需納稅，並將被視為股東成本基礎的減少。

長期資本利得、合格股息收入、投資公司應稅收入以及資本返還（如有）將按比例分配給該年度所有面向普通股股東的分配。根據基金目前可用的會計記錄，在截至2026年9月30日的財年內，於2026年支付給普通股股東的每筆分配，按賬面計算，預計約8%來自淨投資收入，92%來自淨資本利得。此信息不代表稅務申報用途的信息。每次分配的預估構成部分會在分配時通過隨附通知向登記股東更新並提供，並可在我們的網站（www.gabelli.com）上查閱。2026年所有分配來源的最終確定將在年底後進行，可能與季度預估有所不同。股東不應從當前分配金額推斷基金的投資表現。所有擁有應稅賬戶的個人股東將在2027年初通過1099-DIV表格收到關於2026年所有分配構成及稅務處理的書面通知。

投資者在投資前應仔細考慮基金的投資目標、風險、費用和開支。

關於Bancroft Fund Ltd. Bancroft Fund Ltd. 是一家多元化的封閉式管理投資公司，總淨資產為1.87億美元。BCV主要投資於可轉換證券，其目標是為投資者提供收入以及資本增值的潛力，鑑於其投資證券的性質，該基金認為這兩個目標在長期內相對同等重要。該基金由GAMCO Investors, Inc.（場外交易代碼：GAMI）的子公司Gabelli Funds, LLC管理。

紐約證券交易所美國板塊 -- BCV CUSIP -- 059695106 BANCROFT FUND LTD. 投資者關係聯繫人： Bethany Uhlein (914) 921-5546 buhlein@gabelli.com