悟喜生活國際控股集團有限公司（股票代碼：08148）10月6日公布內部監控檢討的主要發現及整改結果。公告顯示，公司委聘信永方略風險管理有限公司對集團內部監控進行獨立檢討，共識別出8項主要內部監控缺陷，其中1項被分類為高風險，其餘7項為中等風險。

為提升治理水平，集團圍繞員工內部控制認知、合約覈准、印章管理、財務月末結賬、憑證管理、發票管理、倉庫管理以及收益確認八大環節，逐一落實糾正措施，包括： 1. 制定並實施年度及入職強制培訓計劃，將所有新制定或更新的內部控制政策發放至全員； 2. 在系統內建立合約用印申請及覈准流程，並納入法律顧問、財務部及管理層多級審批； 3. 更新印章管理制度，要求使用前須系統申請並留存記錄，同時設立印章借用登記冊； 4. 設立月結清單、賬齡分析報告及相關審批記錄，明確責任人及完成時限； 5. 在會計系統配置權限分隔，禁止同一人編制並審批會計憑證； 6. 將發票開具申請及覈准流程全部線上化，保留完整審批鏈； 7. 與雲倉服務方重新簽訂倉儲協議，完善倉庫系統賬戶分權和流程記錄； 8. 按業務分部制定收益確認政策，並由財務總監負責定期審閱。

信永方略於跟進檢討期間確認上述主要整改措施已實施完畢，未再發現相關缺陷。審計委員會及董事會認為： (i) 關鍵內部監控缺陷已獲補救，相關風險控制在合理可接受水平； (ii) 集團採取的補救及改進措施適當且充分。

公告強調，集團將繼續定期審視內部監控政策，並至少每年為員工提供一次複訓，以確保控制措施得到持續執行。