樺欣控股有限公司（以下簡稱「樺欣控股」）與香港偉業軟件股份有限公司（以下簡稱「香港偉業軟件」）聯合發布公告稱，香港偉業軟件作為要約人，已與賣方訂立購股協議，擬收購樺欣控股74.91%已發行股份，總代價約1.99億港元。交易完成後，香港偉業軟件將觸發強制性現金要約，以每股8.323港元收購剩餘股份。

根據公告，購股協議於2026年5月25日訂立，並經6月3日補充協議修訂。賣方包括蔡敬庭先生及JC Fashion International Group Limited，合計出售2397萬股股份，佔樺欣控股已發行股份總數的74.91%。總代價1.985億港元將分兩期支付：首期1.375億港元於完成日支付，剩餘6100萬港元為延期付款，需在完成日起兩個月內支付，利息按年利率9.6%計算。

公告顯示，交易完成後，香港偉業軟件將持有樺欣控股74.91%股權，根據收購守則規則26.1，需就全部已發行股份（要約人及一致行動人士已擁有或同意收購者除外）提出強制性現金要約。要約價每股8.323港元，與購股協議每股價格及延期付款利息計算得出，該價格較樺欣控股最後交易日（2026年5月22日）收盤價30港元折讓約72.26%，較截至2025年4月30日經審核每股資產淨值2.60港元溢價約220.12%。

財務資源方面，要約人擬通過內部資源及上海浦東發展銀行（香港分行）貸款孖展支付收購代價，聯席財務顧問德林證券（香港）有限公司及德健孖展有限公司確認其具備充足資金。假設要約獲全額接納，最高總代價約2.66億港元。

樺欣控股已成立由全體獨立非執行董事組成的獨立董事委員會，將委任獨立財務顧問就要約是否公平合理向獨立股東提供意見。綜合文件預計於本公告日期起21日內寄發。此外，樺欣控股股票自2026年5月26日起暫停買賣，將於6月5日上午9時恢復交易。

公告提示，收購完成需滿足多項先決條件，包括監管批准、盡職調查滿意等，故交易及要約不一定會落實。獨立股東在決定是否接納要約前，應細閱綜合文件中的獨立董事委員會及獨立財務顧問意見。