2026年6月，珞石（山東）機器人集團股份有限公司（股票代碼：03752，簡稱「珞石機器人」）公布《審計委員會職權範圍（H股適用）》，為公司擬發行的H股經中國證監會備案並在香港聯合交易所有限公司掛牌上市後生效。

公告要點如下：

1. 設立背景 為提供董事會決策依據、強化對經理層的監督並完善公司治理結構，公司依據《中華人民共和國公司法》及《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》等制定本職權範圍，設立董事會審計委員會。公司不設監事會或監事，相關職權由審計委員會行使。

2. 組織架構 • 委員人數：3名董事組成。 • 成員要求：不得為執行董事，其中獨立非執行董事須過半數；至少1名獨立非執行董事須為專業會計人士。 • 主席：由具備專業會計資格的獨立非執行董事擔任，並由委員會選舉產生。 • 任期：與董事會任期一致，可連任。如委員不再擔任董事職務，自動失去委員資格並按規定補選。

3. 主要職權 • 監督及評估外部審計工作，提議聘請或更換外部審計機構，並批准其薪酬及聘用條款。 • 監督及評估內部審計工作，負責內外部審計協調。 • 審核公司財務信息及其披露，重點關注會計政策變更、重大會計估計、重大差錯更正以及持續經營假設等事項。 • 監督及評估公司風險管理及內部控制系統；每半年督導內部審計或財務部門進行檢查並提交報告。 • 履行《公司法》規定的監事會職權，對董事、高級管理人員違規行為可提出罷免建議。 • 向董事會報告工作並披露年度履職情況；董事會未採納其意見時，公司須披露並說明理由。

4. 會議機制 • 召開頻次：至少每季度一次；兩名及以上委員提議或主席認為必要時可召開臨時會議。 • 召開條件：須有三分之二以上委員出席，決議需過半數通過。 • 表決方式：舉手、記名或通訊方式。涉及委員本人的議題時當事人需迴避。 • 會議記錄保存期限：不少於10年。

5. 生效時間 該《職權範圍》自公司H股在香港聯交所上市之日起生效實施，原《董事會審計委員會職權範圍》屆時自動失效。

公司表示，將在香港聯交所及公司官網公開審計委員會職權範圍，並確保員工可通過內部渠道匿名反映財務彙報、內部控制等方面的不當行為，同時保證對有關事項進行獨立調查並採取適當措施。