同方友友控股有限公司（01868）8月18日發布補充公告，詳述集團於2025年2月11日至3月2日期間在關聯方財務公司存款餘額超出當年人民幣3,700萬元年度上限的來龍去脈、未及時披露原因以及已實施、擬實施的內部監控強化措施。具體內容如下：

1. 超額情況與原因 – 截至2024年12月31日，集團在財務公司存款總餘額為人民幣3,699.90萬元，其中廣東同方科技園有限公司（「廣同方科技園」）存款3,634.10萬元，廣東同方燈飾有限公司（「廣同方燈飾」）存款65.80萬元。 – 2025年1月10日，廣同方科技園將2,800萬元活期存款轉為定期存款後，其在財務公司存款總額保持3,634.10萬元。 – 2025年2月11日，廣同方燈飾未經與集團資金主管溝通，新增存入300萬元，致集團在財務公司存款餘額升至3,949.44萬元，高於年度上限3,700萬元。 – 2025年3月3日對賬時發現超額後，集團即時將超額的141.74萬元轉出，使餘額回落至年度上限以內。

2. 延遲披露緣由 超額持續時間20日（2025年2月11日至3月2日），涉及金額相對較小。相關人員及資金主管未充分意識到違規嚴重性，未及時上報並發布公告。2026年1月29日外部核數師出具報告初稿後，公司於3月20日將情況告知董事會，並於8月18日發布補充公告。

3. 既有內控缺陷 – 各合資格集團成員獨立管理資金及賬務，信息共享不足。 – 資金主管僅在月末才進行集中對賬，無法實現實時監控，導致未能及時預警。

4. 強化措施 公司自2026年4月起陸續落實並計劃於9月30日前納入書面內控政策的改進舉措包括： a) 培訓：4月23日已組織首場內部培訓；計劃每年至少一次委聘外部法律顧問或核數師開展持續培訓，下一場培訓定於2026年10月。 b) 彙報機制：自4月起，資金主管每月向財務部總經理及首席財務官報告各附屬公司及集團存款餘額，並向董事會抄送；每半年提交存款安排風險評估報告。 c) 審批與監測：所有關聯存款須事前向資金主管申請；當餘額達到或超過年度上限80%時，須報首席財務官審閱並暫停新增關聯存款。單筆超人民幣10萬元以上交易須獲執行董事批准。 d) 內部審計與績效考覈：自2026年7月起，對首席財務官進行季度績效考覈，並於每半年向董事會彙報關聯交易合規情況；計劃於2026年8月啓動半年度內部審計專項審閱。

董事會表示，已實施及擬推進的內部監控措施將進一步強化合規管理，防範類似超額事件再次發生。