（一）重要提示、預期時間表及全球發售架構 根據已公布資料，東鵬飲料（集團）股份有限公司（下稱「公司」）本次全球發售包括香港公開發售與國際配售兩部分，香港公開發售股份數目為4,089,000股（可予重新分配），國際發售股份數目為36,800,900股（可予重新分配及視乎超額配股權行使而作出調整），合計40,889,900股（視乎超額配股權行使與否而定）。香港公開發售可在認購需求較高時啓動回撥機制。本次發行設有超額配股權，最高可不超過國際配售初始股份數目的15%。根據文件所載時間表，香港公開發售預計自2026年1月26日上午9時正開始，1月29日中午12時正截止；並在2026年2月2日下午11時正或之前公布配售結果等信息。

（二）公司概況 公司名稱為東鵬飲料（集團）股份有限公司，股票代碼09980。報告顯示，公司董事會下設審計委員會、提名委員會、薪酬與考覈委員會以及戰略與可持續發展委員會，以配合公司治理需要和業務發展目標。從所披露的技術詞彙可見，公司經營範圍涉及飲品生產可能用到包含電解質、營養成分、包裝材料等相關概念，內部管理框架涵蓋法律合規、財務管理及人力資源等多維度。

（三）行業概況 招股資料中，雖未有明確的行業規模或數據闡述，但提及若干專業術語，涵蓋化學營養成分、包裝用料及數字化管理方式。這些信息顯示公司經營與行業需求密切相關，可能涉及飲料製造、包裝物流及銷售網絡等上下游環節。公司通過在包裝材料、原料及信息系統等方面的管理，結合香港及國際資本市場的發售結構，向行業內不同投資者羣體提供認購機會。

（四）財務概況 報告中載明，公司在財務管理上設有相應的內部控制政策與監督程序，例如會計政策運用、審批流程和培訓制度。同時，審計委員會負責審閱內控及風險管理措施。在本次招股資料內，關於公司具體歷史收入或利潤的數字並未直接呈列，但文件強調了財務管理與流程監控對公司運營效益和合規水平的重要性。

（五）基石投資者及主要風險因素 本次發售文件暫未有專門針對基石投資者的說明。關於可能面臨的風險，報告提及了宏觀經濟變化、公司資本及流動資金需求、品牌和知識產權保護、行業競爭格局、監管環境變化、技術進步、專業人才的招聘及留用以及匯率波動等多方面因素，不確定性亦包括公司無法完全掌控的市場或運營條件。如後續情況發生重大變化，管理層會根據上市規則及相關法規要求對風險評估進行更新。

（六）未來計劃及所得款項用途 本次全球發售由承銷商與保薦人組建的包銷網絡負責分銷，以實現香港公開發售及國際配售的認購與結算。招股文件對於籌得資金的具體運用安排，將以正式公告及章程所示為準。公司表示通過鞏固內部治理、聚焦產品與營銷，並配合審計委員會及其他專業委員會的風險監督，以支持後續發展。