深圳市遠信儲能技術股份有限公司（09621，下稱「遠信儲能」）近日公布《董事會審計委員會工作細則》，明確審計委員會的組成、職責及運作機制，以強化董事會決策功能並完善內部控制程序。以下為公告要點：

1. 組織構成 • 審計委員會由3名不在公司擔任高級管理人員的董事組成，全部為非執行董事，其中大多數須為獨立非執行董事。 • 至少1名獨立非執行董事需具備香港聯交所《證券上市規則》要求的合適專業資格或會計、財務管理專長。 • 設主任委員（召集人）1名，由具備會計或財務管理專長的獨立非執行董事擔任。

2. 主要職責 • 年度審核外部審計機構表現，並就續聘、解聘及審計費用等向董事會提出建議； • 作為公司與外部審計機構之間的代表，溝通審計範圍、方法及時間安排，並監督審計報告按期提交； • 制定外部審計機構提供非審計服務的政策並監督執行； • 檢查公司的會計政策、財務狀況、財務申報程序、內部控制及風險管理制度，並審閱季度、半年度及年度財務報表； • 對前述事項形成決議並向董事會報告。

3. 會議安排 • 審計委員會每季度至少召開1次會議；主任委員或2名以上委員可提議召開臨時會議。 • 定期會議須提前5日通知，臨時會議須提前3日通知；經全體委員一致同意，可豁免通知期限。 • 會議需三分之二以上委員出席方可舉行，每名委員享有1票表決權，決議須經全體委員過半數通過。

4. 其他規定 • 若委員人數低於規定人數的三分之二，委員會將暫停履職直至董事會補選； • 會議檔案（含通知、材料、決議等）由董事會辦公室保存，保存期限為10年； • 出席或列席人員需對會議內容保密。

遠信儲能表示，該細則自公司H股股票在香港聯交所首次公開發行並上市之日起生效，旨在確保董事會對管理層的有效監督，進一步提升公司治理與風險管控水平。