誼礫控股（00076.HK）發布補充公告，進一步闡述針對2024年9月26日至2025年6月24日期間多筆收購及加密貨幣出售事項未完全遵守上市規則第14章要求的整改方案，並說明如何避免類似事件再次發生。

公告顯示，公司當時將加密貨幣視為日常經營結算工具，未按資產或投資處理，導致若干交易在合併基準下應披露為須予公佈交易、重大交易、非常重大收購及非常重大出售事項。董事會認定主要缺陷包括： 1) 對上市規則理解不足； 2) 缺乏強制性外部諮詢機制； 3) 交易臨界規模時內部審核及報告不充分。

為此，公司推出四大合規補救舉措： • 重新梳理交易分類與識別流程——財務部負責計算百分比率，超過5%門檻須先獲董事會審批； • 強化外部專業意見——任何百分比率超過5%的交易在簽署具法律約束力協議前，必須諮詢法律及財務顧問或聯交所； • 持續培訓——已完成兩輪、合計4小時的上市規則與內控培訓，並承諾每半年一次； • 委聘富睿瑪澤風險評估服務有限公司進行獨立內控審查，改進建議報告預計2026年6月中旬出具。

針對加密貨幣交易，公司制定《加密貨幣資產儲存與交易內控系統》： 1) 設立分權管理結構——董事會、審核委員會、董事總經理、財務經理及交易官分工明確； 2) 交易流程需先申請、再計算百分比率、經董事會批准後方可執行； 3) 冷錢包採用2/3多重簽名機制，授權人包括董事總經理、財務經理及一名獨立非執董； 4) 單筆交易金額超過公司加密貨幣資產20%或超出董事會設定上限，須至少兩名董事（含一名獨立非執董）批准； 5) 財務部每月對賬並向董事會報告，加密貨幣資產由外部核數師年度審計，獨立非執董按季審閱。

誼礫控股表示，上述措施已全部落實，並將在獨立內控審查報告出爐後披露進一步執行情況。