4月12日，中國證監會更新了境內企業境外發行證券和上市備案情況表（首次公開發行及全流通）（截至2024年4月11日），目前共有246家境內企業備案，其中有累計164家擬香港聯交所上市公司備案，81家擬美國納斯達克和紐交所上市公司備案，1家在瑞士交易所發行GDR備案。

本週新增5家公司備案，具體情況如下：

擬香港上市企業：

1、國富氫能

坐落於長江三角洲的國富氫能於2024年3月20日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第1次遞交上市申請，聯席保薦人爲海通國際和中信證券，公司是氫能裝備一體化解決方案提供商。2023年收入爲5.22億元，淨虧損爲0.75億元，有所收窄。

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2、地平線

來自北京的地平線於2024年3月26日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，聯席保薦人爲高盛、摩根士丹利、中信建投國際。公司是中國領先的高級輔助駕駛(ADAS)和高階自動駕駛(AD)解決方案供應商，2023年收入爲人民幣15.5億元，經調整淨虧損爲-16.4億元，毛利率超過70%。

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3、縱目科技

縱目科技於2024年3月28日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，公司是一家中國領先的ADAS解決方案提供商，憑藉先進的自動駕駛技術，提供覆蓋全面自動駕駛功能的解決方案。2023年度收入爲4.98億人民幣，同比增長6.15%；虧損爲5.64億人民幣，同比虧損收窄4.06%。

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擬美國上市企業

1、福興拉鍊（祕密轉公開）

4月2日，來自福建泉州晉江市龍湖鎮杭邊工業區的晉江福興拉鍊有限公司的控股公司Fuxing China Group Limited(簡稱“福興拉鍊”)在美國證監會(SEC)公開披露招股書，股票代碼FFFZ，擬在美國納斯達克IPO上市。其於2023年9月25日在SEC祕密遞交招股書。

福興拉鍊，曾於2007年在新加坡主板掛牌上市，當時以每股0.46新元發行1.75億股，IPO募資8050萬新元。

2、鑫旭銅業（祕密轉公開）

4月2日，來自中國的安徽鑫旭新材料有限公司公開向美SEC遞交招股書，計劃在納斯達克上市，股票代碼：XXC。公司暫未披露發行規模和發行價，但是招股書提到計劃融資1500萬美金。

成立於2012年，公司所處行業爲有色金屬鑄造業，主營業務爲銅排、銅管、銅棒、銅線及其他銅產品加工、銷售。產品廣泛應用於中國各地的電子電氣組件、電信、汽車、空調、船舶、冶金、機電、交通、建築和住宅、配電、太陽能等多個終端市場。

本週國際部共對6家企業出具補充材料要求

斯凱蒙（已出具備案通知書）

一、關於股權架構搭建及返程併購的合規性，（1）BOUDIARRA、GreenHash Limited收購廣州斯凱蒙企業諮詢有限公司（下稱“斯凱蒙企業諮詢”）股權，HOOGVLIET HOYOSERIC、寧波易智太陽能有限公司（下稱“易智太陽能”）、斯凱蒙企業諮詢收購寧波斯凱蒙太陽能有限公司（下稱“寧波斯凱蒙”），請說明交易價格、定價依據、支付手段、支付期限等是否符合《關於外國投資者併購境內企業的規定》，以及上述股權轉讓稅費繳納的具體情況；（2）易智太陽能、斯凱蒙企業諮詢、寧波斯凱蒙是否辦理境內直接投資外匯登記手續；（3）境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費繳納等監管程序方面合法合規性的結論性意見。

二、關於境內運營實體情況，（1）發行人境內運營實體主營業務及經營範圍是否涉及《外商投資准入特別管理措施（負面清單)》（2021年版)規定的外商投資限制或禁止領域，請提供明確的結論性意見；（2）易智太陽能、斯凱蒙企業諮詢經營範圍包括房地產開發經營，請說明是否實際從事上述業務，是否取得相應資質許可；（3）2023年5月19日，斯凱蒙企業諮詢的股東王清明以0對價向黃偉奇等轉讓股權，請說明個人所得稅納稅申報義務履行情況；（4）主要境內運營實體歷次股權變動均合法合規的結論性意見。

鑫旭銅業（祕交轉公開）

一、關於股權控制架構。股權控制架構設立的合規性，包括但不限於搭建及返程併購涉及的外商投資、外匯登記等監管程序履行情況，並就合規性出具結論性意見。

二、關於股權變動。安徽鑫旭新材料有限公司2017年10月、2017年12月和2021年11月的兩次股權轉讓的價格、定價依據及價格公允性，支付期限及完成情況，稅費繳納情況，並就合規性出具結論性意見。

三、關於合規經營。報告期內交易金額排名前五的客戶及供應商信息，包括但不限於名稱、類型（主營業務內容）以及收入、成本佔比等，並結合行業慣例、客戶或供應商類型說明是否具有真實交易背景。

四、本次發行上市具體方案。

福興集團（祕交轉公開）

一、關於股權結構及股權變動情況，請說明：發行人通過寶翠集團收購境內運營實體股權，相關股權轉讓稅費依法繳納情況；主要境內運營實體收益所有人情況。

二、關於控股公司情況，請說明主要境內運營實體，以及確定主要境內運營實體的標準依據；是否實際開展房地產開發業務，如是，請說明此類業務具體情況，包括但不限於收入、資產負債規模和已開工、待開工項目及相關開發資金保障情況，以及該類業務的未來發展規劃，以及在公司所佔比重等。

三、關於本次發行上市方案，請說明：發行股數、佔發行後總股本比例、預計募集資金量，並列表說明發行前後股權結構的變化情況。

四、請補充說明會計師事務所的審計意見類型。

中和農信

一、關於協議和股權控制架構。（1）協議和股權控制架構設立的合規性，包括但不限於搭建及返程併購涉及的境外投資、外商投資、外匯登記等監管程序履行情況，並就合規性出具結論性意見；（2）發行人層面股東與主要境內運營實體中和農信農業集團有限公司、北京鄉助電子科技有限公司目前股東在最終持股主體、持股比例等方面的對應關係，並說明存在不一致的原因，相關安排是否履行了發行人和上述境內運營實體的內部決策程序，是否存在利益輸送，可能引發的控制權風險及應對措施。

二、關於股權變動。中和農信農業集團有限公司2011年1月、2011年10月、2013年7月、2017年2月、2018年9月兩次、2020年8月和2020年8月兩次、2021年6月的股權變動的價格、定價依據及價格公允性，支付期限及完成情況，稅費繳納情況，並就合規性出具結論性意見。

三、關於規範運作。（1）你公司業務開展過程中收集及儲存的數據信息類型、規模、來源、使用情況，是否涉及向第三方、向境外提供個人用戶信息，上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施；（2）你公司境內運營實體營業執照經營範圍涉及《外商投資准入特別管理措施（負面清單）》相關領域，進一步覈查是否實際從事相關業務。

四、關於金融服務業務。請說明：（1）你公司爲特定行業的經營者和金融機構客戶提供助貸業務，是否涉及徵信業務，並說明業務開展是否符合《網絡借貸中介機構業務活動暫行辦法》規定，是否按照該辦法第五條規定進行備案登記及取得相應電信業務經營許可，是否存在該辦法規定的第十條禁止性情形；（2）業務經營是否涉及貸後催收服務，是否存在用不合規方式進行催收的情形；（3）報告期內各年金融服務業務規模、前五大客戶名稱和來自該等客戶的收入佔比、你公司自籌資金投入規模及資金來源、你公司向金融機構所收取費用佔貸款利息的比重；（4）報告期內金融服務業務是否存在被主管機構採取監管措施或實施處罰等情形，是否出現重大償債風險等經營異常事項，是否構成本次境外發行上市的實質性障礙。

五、關於獨立性。你公司與螞蟻科技集團在人員、業務、資產、財務、管理等方面的獨立性，是否存在螞蟻科技集團向你公司長期派駐員工或共用高級管理人員的情形。

盈茲醫療

一、請你公司說明股權架構設立的合規性。（1）搭建及返程併購涉及的通過境外持股平臺持有你公司股份的境內自然人、境內機構在外匯管理、境外投資等監管程序方面合規性的結論性意見；（2）你公司協議控制架構搭建的原因及必要性；（3）你公司開曼主體層面股東與主要境內運營實體上海盈茲的股東及持股比例不一致的原因，並說明相關安排可能引發的控制權穩定、相關主體違約等風險及應對措施；（4）實際控制人胡俊傑代張醒持有控股股東Aslan Global Ltd.股份的原因、演變情況、合法合規性、是否存在糾紛或潛在糾紛、是否存在法律法規禁止持股的主體直接或間接持有你公司股份；（5）備案報告和法律意見書中關於實際控制人的認定依據不一致，請覈實。

二、請你公司說明:（1）你公司設立以來的股東變化情況；（2）控股股東Aslan Global Ltd.主要生產經營地、主營業務，及其與你公司主營業務的關係；（3）實際控制人住所情況；（4）你公司股東涉及國有股份的，相應的國資管理程序履行情況；（5）主要境內運營實體上海盈茲經營範圍情況。

三、你公司製造和銷售一次性非手術口罩的業務，是否取得必要的醫療許可資質。

摯達科技

一、請說明2018年黃志明、上海摯達智行技術中心、荊州智達電動汽車有限公司之間股份轉讓原因、定價依據及其合理性。

二、請說明你公司本次發行上市履行國有股東標識管理程序的進展情況。

三、請說明：（1）你公司及下屬子公司開發運營的網站、APP、小程序、公衆號等產品情況，是否涉及向第三方提供信息內容，如提供，請說明信息內容的類型，以及信息內容安全保護措施；（2）收集及儲存的用戶信息規模、數據收集使用情況，上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施。

四、請說明：本次參與“全流通”股東所持股份是否存在被質押、凍結或其他有爭議的情形。

文章來源：活報告公衆號