稅務部門正在審計一些澳大利亞最大的房地產、建築和酒店公司，因涉嫌通過虛假的安排不當申請GST退稅。

澳大利亞稅務局（ATO）在週四發佈的警告中明確表示，房地產、建築和酒店行業的大型公司正受到密切監控。ATO的調查工具顯示，越來越多的公司可能在不正當地申請退稅，在某些情況下，金額甚至高達數千萬澳元。

「涉事公司將面臨後果，包括利息費用、罰款、罰金，必要時還會受到起訴，或者將案件移交給聯邦公共檢察署，」助理專員Adam O’Grady說道。

O’Grady表示，他所見到的GST稅務欺詐案件並非孤立事件，而是虛假開票等不誠實申報行為日益增多，儘管去年年底嚴重財務犯罪專案組已經發出了警告。

稅務局拒絕提供有關正在調查的GST退稅金額的具體數據，因為公開這一信息可能會暴露正在調查的公司，畢竟只有相對少數的公司擁有足夠規模來大規模申請GST退稅。

稅務局還表示，將暫時扣留那些懷疑可能不合法的GST退稅，直到納稅人能夠提供詳細信息以驗證他們的申報和交易。公司如果在某一期間的開銷超過收入，就可以申請退還其為經營業務支付的GST費用。

這一審查的加強，源於ATO對倒閉的酒店集團Virtical的調查，該公司涉嫌策劃了一宗高達1.44億澳元的GST欺詐案，用於資助其收購悉尼和墨爾本的標誌性酒吧。

對Virtical的指控目前已成為聯邦法院訴訟的一部分，如果指控成立，將成為澳大利亞歷史上最大的GST欺詐案件。清算人還在追討Virtical所有者超過2.45億澳元，指控他們經營一個欺詐計劃，欺騙納稅人和債權人。

在週四發佈的稅務警報中，ATO概述了欺詐者常用的「套路」。這些騙局通常涉及虛假開票，企圖為並未發生的交易或未按聲稱的金額進行的交易申請GST抵扣。

警報指出，虛構的高價值商品或服務採購價格虛高，或者即使是真實的採購，也被誇大其詞。服務往往被模糊地描述為項目管理或諮詢服務，故意讓它們變得「難以覈實」。

另外，某些企業會選擇破產，以規避ATO的合規檢查或追繳行動，這導致投資者或顧客也會失去資金。

「作為這些安排的一部分，一些實體選擇破產，這影響了無辜的受害者和其他也損失資金的實體，」O’Grady說。

「這一特徵之一是某些實體將選擇破產以逃避ATO行動和追回行動。如果從房地產和建築的角度來看，人們會向這些實體支付定金。如果這些實體破產，消費者或客戶往往會失去這些定金。」

一個關鍵特點是共謀，供應商和接收方之間沒有獨立交易，通常是相關方或彼此的合作者。ATO還發現一些公司使用「空殼董事」來掩蓋他們的真實關係。