轉自：中國經營網
中經記者 郭婧婷 北京報道
為進一步強化戰略礦產與兩用物項出口管制，堵塞走私監管漏洞，近日商務部發布進一步完善戰略礦產兩用物項出口管制違法違規行為舉報處理工作有關事項，明確全民舉報權利、實名舉報獎勵政策，自 7 月 1 日起正式實施，以全鏈條監管體系守護國家關鍵資源安全。
商務部新聞發言人表示，發揮舉報對出口管制違法違規行為的監督作用是國際通行做法，世界許多國家都有相關規定，借鑑各國經驗完善我國戰略礦產兩用物項出口管制舉報制度，可以有效避免相關物項被用於非法用途，更好維護世界和平，展現中國作為負責任大國擔當。
《中國經營報》記者注意到，此次公告最核心的突破，在於全覆蓋列明13類違規行為，精準鎖定戰略礦產出口全流程高風險環節。比如，以改造、拆分為部件或者組件等方式規避許可出口戰略礦產相關兩用物項；通過繞道第三國（地區）規避戰略礦產兩用物項出口管制有關規定；通過貿易性出口及知識產權許可、投資、交流、贈送、展覽、展示、檢測、測試、援助、傳授、聯合研發、受僱或僱佣、諮詢等方式非法對外轉移受管制的戰略礦產相關技術；明知出口經營者從事戰略礦產兩用物項出口違法行為仍為其提供代理、貨運、寄遞、報關、第三方電子商務交易平台和金融等服務等等。
受訪業內人士指出，本次公告劃定的13類可舉報情形，遵循的是「全鏈條、全場景、全主體」的分類邏輯，完全覆蓋了戰略礦產兩用物項從境內流轉到最終出境、從實體貨物到無形技術的所有可能存在違規風險的環節。
公告出台的背後，是戰略礦產走私行為日趨隱蔽化、鏈條化的嚴峻挑戰。通力律師事務所合夥人潘永建表示，過去幾年，隨着關鍵礦產出口管制收緊，有不法分子採取「第三國轉運、物理僞裝、僞報品名」等隱蔽手段走私。例如, 2025年深圳法院宣判的166噸銻錠走私案, 主犯被重判12年，折射出跨境供應鏈違規行為的多變與隱蔽。僅靠行政機關的常態化抽查, 難以做到百分之百的精準攔截。此舉對標了國際通行的「吹哨人」制度, 旨在發揮社會監督、同行監督和內部監督的力量, 強化戰略物資的防擴散監督網，防止關鍵資源流向非法用途。
中經傳媒智庫專家、新智派新質生產力會客廳聯合創始發起人袁帥向記者表示，隨着監管體系的持續升級，傳統的僞報品名、夾藏走私等手段已經迭代升級，稀土、鎵鍺、鎢、銦、銻等核心戰略礦產的走私活動呈現出極強的隱蔽化、鏈條化特徵，不少走私團伙不再直接通過常規口岸闖關。與此同時，走私鏈條的分工也越發精細化，從最初單一的出口商主導，逐步演變為貨代、報關行、跨境物流企業、第三方支付平台甚至境外採購方共同參與的全鏈條協作模式，不同環節的主體分散在不同地域，單一口岸的監管力量很難完整追溯整條非法鏈條的流向。
「值得關注的是，近年的走私漏洞已經不再侷限於實體貨物的非法外流，不少境外機構開始通過學術交流、聯合研發、技術諮詢甚至僱佣境內技術人員等看似合規的方式，變相獲取我國戰略礦產的高端提純、冶煉加工核心技術，這類無形的技術轉移完全遊離在傳統海關查驗的覆蓋範圍之外，卻會從根源上消解我國在戰略礦產加工領域的核心優勢。」袁帥進一步表示。
在袁帥看來，此前我國已經針對戰略礦產領域出台過多輪出口管制措施，覆蓋了配額管理、許可審批、口岸查驗等多個維度，之所以專門增設社會舉報閉環機制，是對現有監管體系的系統性補強，也是對《出口管制法》相關公衆監督條款的落地細化。「行政執法+全民監督」的協同治理模式，相比單一部門查驗有着不可替代的監管優勢，它打破了傳統監管的信息壁壘，將監管的觸角延伸到了過去很難覆蓋的非貿易場景、跨境中轉環節以及產業鏈的細分角落。
相關規定落地後，涉戰略礦產供應鏈企業將面臨全方位嚴格監督。潘永建建議，公告實施後，涉戰略礦產及兩用物項供應鏈的企業將面臨來自內部員工、行業競爭對手、物流貨代等「顯微鏡式」的監督。面對全面升級的法治與執法趨勢，企業應採取以下三項合規措施：
第一，建立或優化內部「吹哨人」機制。企業應率先在內部建立完善的合規舉報與內部徹查渠道，確保任何潛在的違規苗頭（如銷售人員試圖放寬客戶審查、物流人員建議繞道運輸等）都能在內部第一時間被消化與修正，防止問題升級為外部舉報。
第二，深化穿透式客戶（KYC）與最終用途審查。針對所有涉及敏感戰略礦產的境外訂單，企業必須進行深度的背景調查。不僅要審查直接買方，還要穿透審查其股權結構、關聯公司，並嚴格覈實《最終用戶和最終用途證明（EUS）》, 嚴防產品被轉運至敏感實體。
第三，完善供應鏈追溯檔案，建立「主動披露」預案。企業應確保所有的物流、報關、合同及技術轉移檔案完整、不可篡改。一旦在內審中發現歷史合規瑕疵，應立即啓動應急預案，評估是否利用公告中的「主動披露」條款向主管部門自首, 以爭取免責或減輕處罰，切勿抱有僥倖心理。
（編輯：曹馳 審核：朱紫雲 校對：顏京寧）