深圳市远信储能技术股份有限公司（09621，下称“远信储能”）近日公布《董事会审计委员会工作细则》，明确审计委员会的组成、职责及运作机制，以强化董事会决策功能并完善内部控制程序。以下为公告要点：

1. 组织构成 • 审计委员会由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，全部为非执行董事，其中大多数须为独立非执行董事。 • 至少1名独立非执行董事需具备香港联交所《证券上市规则》要求的合适专业资格或会计、财务管理专长。 • 设主任委员（召集人）1名，由具备会计或财务管理专长的独立非执行董事担任。

2. 主要职责 • 年度审核外部审计机构表现，并就续聘、解聘及审计费用等向董事会提出建议； • 作为公司与外部审计机构之间的代表，沟通审计范围、方法及时间安排，并监督审计报告按期提交； • 制定外部审计机构提供非审计服务的政策并监督执行； • 检查公司的会计政策、财务状况、财务申报程序、内部控制及风险管理制度，并审阅季度、半年度及年度财务报表； • 对前述事项形成决议并向董事会报告。

3. 会议安排 • 审计委员会每季度至少召开1次会议；主任委员或2名以上委员可提议召开临时会议。 • 定期会议须提前5日通知，临时会议须提前3日通知；经全体委员一致同意，可豁免通知期限。 • 会议需三分之二以上委员出席方可举行，每名委员享有1票表决权，决议须经全体委员过半数通过。

4. 其他规定 • 若委员人数低于规定人数的三分之二，委员会将暂停履职直至董事会补选； • 会议档案（含通知、材料、决议等）由董事会办公室保存，保存期限为10年； • 出席或列席人员需对会议内容保密。

远信储能表示，该细则自公司H股股票在香港联交所首次公开发行并上市之日起生效，旨在确保董事会对管理层的有效监督，进一步提升公司治理与风险管控水平。