-- 公司概况 -- LINGYI iTECH (GUANGDONG) COMPANY 廣東領益智造股份有限公司（下称“领益智造”）主要从事精密零部件及模组制造业务，业务范围涵盖消费电子、AI智能组件、先进制造配套等领域。公司前身可追溯至2006年设立的领胜电子，并于2018年通过资产重组在中国境内上市。其控股股东组合包括曾女士及领胜投资，于上市前合计持股约58.13%，预计本次全球发售完成后仍将保持对公司的控制地位（约52.32%）。 公司在经营过程中需面对国际贸易、监管政策及供应链等多重不确定因素，公告提示了市场需求波动、贸易壁垒、原材料供应及技术合规等风险，并强调会通过完善内部控制与风险管理机制应对潜在挑战。

-- 行业概况 -- 领益智造所处的精密制造及模组行业与下游电子及AI应用需求紧密相关，整体市场受宏观经济走势、科技更新节奏及跨国贸易环境影响较大。随着人工智能、智能终端及新能源产业的持续发展，相关零部件与模组需求不断拓展，但行业也面临国际竞争、技术迭代和供应链稳定性考验，企业需在品质管控和创新研发方面保持优势。

-- 财务概况 -- 公司已在境内A股上市，并依据公告编制了截至2025年12月31日的未经审计备考财务资料。若假设本次全球发售已于该基准日完成并以每股10.18港元计，公司的备考经调整综合有形资产净值约为人民币28,281,937千元。公告同时提及公司将在上市后加强财务审慎及内控管理，以优化资金使用效率并确保稳健运营。

-- 基石投资者 -- 现有披露资料并未出现本次发行相关的基石投资者或锁定安排说明。

-- 筹资用途 -- 假设最高发售价为每股10.18港元并扣除相关发行费用后，领益智造预计本次全球发售所获净额约为81.52亿港元。公司计划将募集资金主要用于以下五大方向： • 约37.6%用于业务扩张，包括先进制造技术升级、产能提升及新市场开拓； • 约11.9%用于核心研发能力与技术创新投入； • 约30.0%用于在人工智能、高端材料及其他前沿领域的战略投资及并购； • 约10.5%用于建设新产线与基地扩容，进一步提升智能化与柔性生产能力； • 约10.0%用于营运资金及一般企业用途。 公司表示，尚未动用的募集资金将暂存于经授权的金融机构，以备后续运用。