同方友友控股有限公司（01868）8月18日发布补充公告，详述集团于2025年2月11日至3月2日期间在关联方财务公司存款余额超出当年人民币3,700万元年度上限的来龙去脉、未及时披露原因以及已实施、拟实施的内部监控强化措施。具体内容如下：

1. 超额情况与原因 – 截至2024年12月31日，集团在财务公司存款总余额为人民币3,699.90万元，其中广东同方科技园有限公司（“广同方科技园”）存款3,634.10万元，广东同方灯饰有限公司（“广同方灯饰”）存款65.80万元。 – 2025年1月10日，广同方科技园将2,800万元活期存款转为定期存款后，其在财务公司存款总额保持3,634.10万元。 – 2025年2月11日，广同方灯饰未经与集团资金主管沟通，新增存入300万元，致集团在财务公司存款余额升至3,949.44万元，高于年度上限3,700万元。 – 2025年3月3日对账时发现超额后，集团即时将超额的141.74万元转出，使余额回落至年度上限以内。

2. 延迟披露缘由 超额持续时间20日（2025年2月11日至3月2日），涉及金额相对较小。相关人员及资金主管未充分意识到违规严重性，未及时上报并发布公告。2026年1月29日外部核数师出具报告初稿后，公司于3月20日将情况告知董事会，并于8月18日发布补充公告。

3. 既有内控缺陷 – 各合资格集团成员独立管理资金及账务，信息共享不足。 – 资金主管仅在月末才进行集中对账，无法实现实时监控，导致未能及时预警。

4. 强化措施 公司自2026年4月起陆续落实并计划于9月30日前纳入书面内控政策的改进举措包括： a) 培训：4月23日已组织首场内部培训；计划每年至少一次委聘外部法律顾问或核数师开展持续培训，下一场培训定于2026年10月。 b) 汇报机制：自4月起，资金主管每月向财务部总经理及首席财务官报告各附属公司及集团存款余额，并向董事会抄送；每半年提交存款安排风险评估报告。 c) 审批与监测：所有关联存款须事前向资金主管申请；当余额达到或超过年度上限80%时，须报首席财务官审阅并暂停新增关联存款。单笔超人民币10万元以上交易须获执行董事批准。 d) 内部审计与绩效考核：自2026年7月起，对首席财务官进行季度绩效考核，并于每半年向董事会汇报关联交易合规情况；计划于2026年8月启动半年度内部审计专项审阅。

董事会表示，已实施及拟推进的内部监控措施将进一步强化合规管理，防范类似超额事件再次发生。