华夏时报记者卢梦雪 北京报道
又一省份切换农信社改革路线。
近日，甘肃省在2026年政府工作报告中明确提出“组建运营甘肃农商银行”，标志着该省正式放弃此前规划的农商联合银行模式，转向省级统一法人的农商银行改革路径。
农商联合银行和省级农商银行最大的差别在于是否保留基层行社的法人地位。相关分析人士指出，农信社改革是中小金融机构改革化险的重点，改革路线的切换既折射出部分省份在改革推进中的现实考量，也反映出本轮农信社改革在顶层设计、模式选择上的探索与调整。
甘肃官宣转向：从联合银行到省级统一法人
作为西北重要的农业省份，甘肃农信系统是当地支农支小的主力军，改革动向备受市场关注。梳理时间线可见，甘肃农信改革路径经历了清晰的转向过程。
2023年，甘肃省政府工作报告明确提出“稳妥推进农信社改革，组建甘肃农商联合银行”，按照此方案，该省计划构建“省联社+县级法人行社”的二级法人体系，延续基层行社独立法人地位，是当时全国多地探索的联合银行模式。
然而此后两年，甘肃省政府工作报告未再提及“联合银行筹建”相关内容，改革方向悄然调整。2025年，甘肃省内多家农信机构在年度工作会议中明确表态，将“积极配合做好甘肃农商银行筹建”；同年8月，金昌农商银行、永昌农商银行先后召开股东大会，审议通过组建甘肃农商银行相关事项，改革转向的信号逐步落地。直至2026年政府工作报告正式官宣“组建运营甘肃农商银行”，甘肃省级层面首次明确农信改革迈入“省级统一法人”新阶段，完成了改革路线的关键切换。
从机构体量与业务格局来看，甘肃农信系统在地方金融中占据举足轻重的地位。目前，甘肃农信共有37家农村商业银行、5家农村合作银行、41家县级联社，涉农贷款、农户贷款余额分别达2599亿元、2075亿元，占甘肃省银行机构的32%、65%；贷款余额731亿元，占甘肃省银行机构的34%。
但与此同时，甘肃农信系统也面临资产质量参差不齐、历史包袱较重的现实压力。2019至2021年，甘肃银行业金融机构不良贷款率连续三年高于6%，部分县域农信机构风险突出。为化解风险、补充资本，甘肃先后于2021年、2022年发行126亿元、300亿元支持中小银行发展专项债券，为58家农合机构及省联社补充资本金，提升抗风险能力。在此背景下，选择更有利于集中资源、统筹化险的统一法人模式，成为甘肃改革转向的重要现实动因。
从前后选择的改革模式来看，农商联合银行保留了多级法人的治理结构，规避了农合机构重组整合过程中产生的摩擦；而省级统一法人农商行需通过新设合并或吸收合并方式，改变原有两级法人结构，将现有县级行社整合为单一法人实体，有助于集中区域金融资源，形成规模优势。两种模式并无绝对优劣，核心是适配地方农信机构实际与风险化解需求。
河南、新疆已完成改革路线切换
在甘肃之前，河南、新疆也经历了农信改革路线的切换。
2022年11月，河南省提出组建“河南农商联合银行”，改革方案获原银保监会批准，2023年11月7日，河南农商联合银行正式揭牌。然而，河南农商联合银行揭牌开业不足一年，2024年7月，河南改变省联社改革模式，宣布“推进河南农商银行组建”计划，打造统一法人的省级农商行。2025年2月，河南农商银行挂牌开业。
新疆的改革调整同样清晰。2023年初，新疆农信相关负责人公开透露拟组建新疆农商联合银行；后续改革方向逐步调整，2025年新疆政府工作报告将“积极筹建新疆农商银行”列为重点工作，明确转向统一法人模式。
招联首席经济学家董希淼向《华夏时报》记者分析指出，由于农信社先天制度不足，改革缺乏法律法规支持和约束，产权和控制权错配导致管理体制机制不顺，在改革过程中出现了省联社定位不清、功能不足，股权关系未理顺，公司治理不足等问题。当前农信社改革的核心问题主要围绕四个方面：一是推进农信社产权制度改革，二是理顺农信社管理体制，三是完善农信机构公司治理，四是建立健全风险承担机制。
“农信社改革是中小金融机构改革化险的重点，而在本轮农信社改革中，在部分省份出现了顶层设计不到位、事先研究筹划不周全等问题，从而导致了改革过程中的反复与折腾。”董希淼认为，省联社改革模式的反复，是这轮农信社改革缺乏顶层设计的后果之一。
13省份完成改革，两种路线并行
在“一省一策”原则指导下，全国农信社省联社改革加速推进，截至2026年初，已有13个省份完成省联社改革，2025年全年新挂牌省级农商银行或联合银行达7家，形成两种主流模式并行的格局。
从省联社改革模式来看，辽宁、海南、河南、内蒙古、吉林、新疆6地选择了统一法人农商银行模式；而浙江、山西、广西、江苏、贵州、四川、江西7地则采用了省级农商联合银行模式。
尚未完成改革的省份中，陕西、广东、河北、云南、宁夏、黑龙江已透露将组建省级农商联合银行；山东、安徽、福建、青海、西藏等省（区）虽未公布具体模式，但均在政府工作报告中强调深化农信系统改革、推进中小金融机构提质化险。但有业内人士向《华夏时报》记者透露，山东省已将组建农商联合银行的方案上报，待监管批复。
责任编辑：王馨茹